Hóa đơn điều chỉnh

Xin chào các Luật sư. Nhờ các Luật sư tư vấn giúp em ạ Em làm kế toán cho Công ty TNHH 1 TV do chủ sở hữu làm Giám đốc. Năm 2020 e có xuất 6 hóa đơn GTGT với thuế suất /%. Ngày 28/1/2021 Cty thông báo tạm ngừng hoạt động, đến tháng 11/2021 Công ty muốn làm thủ tục giải thể, qua tìm hiểu Công ty biết hóa đơn năm 2020 viết sai thuế suất, thuế đúng là 10% (CT thu mua rau sắn thô và măng xanh tông về sơ chế ướp muối lên men thành măng chua, rau sắn chua đóng gói để bán, Doanh thu năm 2020 là 11.550.000 đồng). CT đã làm thủ tục hoạt động trở lại vào 1/12/2021 và tiến hành xuất hóa đơn điều chỉnh cho 6 hóa đơn năm 2020 với thuế suất 10% (Doanh thu là 0 đồng) sau đó có làm các Báo cáo Tờ khai thuế GTGT quý 4/2021 (quý 1/2021 thì CT báo cáo không phát sinh), và Báo cáo tài chính, báo cáo quyết toán TNDN 2021. Tuy nhiên Biên bản điều chỉnh hóa đơn cho 6 hóa đơn điều chỉnh thì Công ty không liên hệ được các đơn vị mua hàng để ký biên bản điều chỉnh hoặc liên hệ được nhưng họ báo họ không kê khai hóa đơn mà CT đã xuất. Vậy như trường hợp công ty e thì bây giờ xử lý như thế nào không bị phạt hoặc bị phạt thấp nhất mà có thể làm thủ tục giải thể được ạ. Công ty đã gửi Thông báo giải thể trên trang: dangkyquamang.dkkd.gov.vn và đã được tiếp nhận rồi ạ.Em xin chân thành cảm ơn ạ. Vui lòng liên hệ lại giúp em sớm nhất ạ (em không tìm được mục tư vấn có trả phí để gửi ạ)

Đặt câu hỏi