tài khoản ngân hàng

Luật sư trả lời như sau:

Không nên tiếp tục sử dụng tài khoản cá nhân để giao dịch tài chính của doanh nghiệp, kể cả khi có giấy ủy quyền.

- Giấy ủy quyền không làm thay đổi bản chất tài khoản cá nhân: dù có giấy ủy quyền, các tài khoản đó vẫn thuộc sở hữu pháp lý của cá nhân, không phải tài khoản công ty.

- Không loại trừ nghĩa vụ thuế cá nhân: Các khoản tiền vào tài khoản cá nhân vẫn có thể bị cơ quan thuế xem là thu nhập cá nhân nếu không chứng minh rõ ràng là doanh thu của doanh nghiệp.

- Pháp luật hiện hành không quy định việc doanh nghiệp có thể “ủy quyền sử dụng tài khoản cá nhân như tài khoản doanh nghiệp”. Ngược lại, doanh nghiệp có nghĩa vụ:

·         Tổ chức kế toán, tài chính đúng quy định (Điều 8 Luật Doanh nghiệp 2020);

·         Cung cấp, lưu giữ thông tin chủ sở hữu hưởng lợi và luồng tiền hợp pháp, nhất là từ ngày 01/7/2025 theo Luật sửa đổi.

Giải pháp phù hợp và an toàn pháp lý

Để tránh rủi ro cho cả doanh nghiệp và nhân viên, có một số cách như sau:

1. Mở tài khoản ngân hàng đứng tên công ty

• Đăng ký với ngân hàng, sau đó thông báo với khách hàng về việc chuyển khoản chỉ thực hiện vào tài khoản công ty.
• Tài khoản này có thể cấp quyền tra cứu số dư, xuất sao kê cho nhân viên/kế toán nhưng không để họ trực tiếp sở hữu.

2. Phân quyền thu tiền mặt – lập phiếu thu theo quy định

• Trường hợp khách không chuyển khoản, nhân viên thu tiền mặt phải có phiếu thu – biên nhận, sau đó nộp lại cùng tiền mặt hoặc nộp vào tài khoản công ty.

3. Đối với các tài khoản cá nhân hiện tại

• Dừng sử dụng trong giao dịch với khách hàng.
• Nếu vẫn muốn sử dụng tạm thời trong giai đoạn chuyển đổi, cần lập biên bản xác nhận từng khoản thu – nộp kèm chứng từ gốc (vé xe, sổ quỹ, sao kê...) để chứng minh đây là doanh thu công ty, không phải thu nhập cá nhân.
• Không nên lập giấy ủy quyền trừ khi là ủy quyền trong phạm vi đại diện pháp lý cụ thể (ví dụ: thay mặt công ty giao dịch với ngân hàng...).

Để nhân viên vẫn có thể kiểm tra khách đã chuyển tiền hay chưa (cần thiết để xác nhận vé).

Cách 1: Đăng ký quyền "tra cứu số dư" trên Internet Banking

• Hầu hết các ngân hàng hiện nay đều hỗ trợ chức năng “tách quyền”:
• Người giữ tài khoản chính (chủ doanh nghiệp hoặc kế toán) có quyền chuyển tiền, toàn quyền quản lý.
• Nhân viên bán vé được cấp quyền truy cập giới hạn: chỉ xem được giao dịch đến, không thể rút/chuyển tiền.

Cách 2: Tự động gửi thông báo SMS hoặc Email giao dịch đến nhóm nhân viên

• Nhiều ngân hàng hỗ trợ cài đặt thông báo giao dịch đến qua email/SMS đến nhiều số.
• Khi khách chuyển khoản, tin nhắn giao dịch được gửi đến cả kế toán, nhân viên bán vé...

Cách 3: Dùng phần mềm bán vé tích hợp tài khoản ngân hàng

• Nếu anh/chị sử dụng phần mềm bán vé (ví dụ Misa, Kiotviet, hoặc phần mềm riêng), có thể tích hợp với API ngân hàng để:
• Tự động cập nhật trạng thái thanh toán;
• Giúp nhân viên biết khi nào vé được thanh toán thành công;
• Có báo cáo quản trị – kiểm soát tiền vào theo mã vé, chuyến xe.

Anh/chị cần liên hệ trực tiếp với luật sư qua số điện thoại 0914.431.086 để được tư vấn cụ thể và chi tiết nhất.

Nếu bạn đang gặp phải vấn đề về pháp luật, hãy liên hệ với luật sư để được tư vấn và hỗ trợ kịp thời.

Tư vấn hoàn toàn miễn phí sau đó mới báo phí thuê luật sư để bạn dễ dàng quyết định!

GỌI NGAY LUẬT SƯ 0914.431.086

Luật sư Lê Đức Tuấn.

Việc nhân viên sử dụng tài khoản cá nhân để thu tiền khách có thể gây ra rủi ro pháp lý và tài chính nếu không được xử lý đúng cách.

1. Rủi ro khi sử dụng tài khoản cá nhân

• Gây hiểu lầm về thu nhập cá nhân: Số tiền chuyển vào có thể bị cơ quan thuế xem là thu nhập của cá nhân đó.
• Thiếu minh bạch trong dòng tiền: Khó truy xuất và kiểm tra nếu có khiếu nại hoặc kiểm toán.
• Không phản ánh đúng doanh thu của doanh nghiệp: Gây ảnh hưởng tới việc khai báo thuế và báo cáo tài chính.

2. Giải pháp: Giấy ủy quyền và hợp thức hóa

Làm giấy ủy quyền từ công ty cho nhân viên sử dụng tài khoản đó, nhưng cần đáp ứng các điều kiện sau:

• Nêu rõ mục đích sử dụng: Chỉ dùng để thu hộ tiền bán vé.
• Ràng buộc nghĩa vụ chuyển lại tiền vào tài khoản công ty đúng thời hạn.
• Có xác nhận giữa các bên và đóng dấu công ty.

Tuy nhiên, ngay cả khi có giấy ủy quyền, tài khoản vẫn là tài khoản cá nhân — về mặt pháp lý, vẫn mang tên cá nhân đó. Vì vậy cách tốt nhất là:

• Mở tài khoản ngân hàng riêng cho nhân viên sử dụng dưới tên công ty hoặc tài khoản phụ (nếu ngân hàng cho phép).
• Sử dụng công cụ quản lý tiền vé có tích hợp kiểm soát giao dịch (ví dụ như phần mềm bán vé, ví điện tử cho doanh nghiệp).
• Nên tham khảo ý kiến của kế toán trưởng hoặc dịch vụ kế toán thuế để biết cách ghi nhận doanh thu đúng quy định.

Trên đây là nội dung tư vấn của Văn phòng Luật sư Triển Luật về vấn đề bạn yêu cầu. Nếu bạn còn vướng mắc hoặc cần hỗ trợ các vấn đề pháp lý khác, vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi theo địa chỉ số 213A (Tầng 2) Nguyễn Xí, Phường Bình Lợi Trung, TPHCM, số điện thoại liên hệ: 0903.121.676 – 077.682.0693 để được tư vấn và giải đáp cụ thể.

Trân trọng.

Luật sư Hồ Ngọc Hiền Thảo.

Chào trang

Theo nội dung bạn đưa ra thì nên làm giấy ủy quyền nhé, sau này hoạch toán vào chi phí công ty cũng hợp lệ hơn nhé

Luật sư DƯƠNG THỊ HỒNG THOA.

Xây dựng quy chế tài chính có phân cấp phân quyền là được chị nhé.

Luật sư Phạm Đức Huy.